Налоговые последствия и риски заключения договоров в практике договорной работы

Даты проведения: 02.06.20 - 24.06.20 (1 месяц)
Добавить в календарь (4)
Город проведения: Москва
Тип программы: Долгосрочное повышение квалификации
Формат программы: Вечерний

Общее описание программы

Как известно любому юристу, договорная работа таит в себе множество сложностей и рисков, связанных с изменчивостью судебной практики, неразработанностью многих вопросов гражданского права и другими причинами. Но помимо сугубо гражданско-правовых договорная работа влечет и множество важнейших налоговых последствий. Зачастую то, что вполне законно с точки зрения ГК РФ, может влечь для компании опасные налоговые риски или неудобства. Юристы, занимающиеся договорной работой, не могут игнорировать эти аспекты своей профессии. В то же время далеко не всегда юристы договорных отелов ориентируются в налоговом праве достаточно свободно, чтобы делать уверенные выводы о налоговых последствиях и рисках тех или иных гражданско-правовых сделок и процедур. Ситуация становится еще более острой в свете вступления в силу летом 2015 года многих абсолютно новых нормы ГК РФ о договорах и обязательствах, многие из которых провоцируют серьезные вопросы в отношении налоговых последствий соответствующих договорных конструкций и инструментов. Настоящая программа повышения квалификации направлена на то, чтобы отчасти решить эту проблему и донести до юристов всю информацию, необходимую для эффективного контроля налоговых последствий и рисков при ведении договорной работы.


Информационные партнеры


Целевая аудитория

Юристы, занимающиеся договорной работой или налоговым правом.

Лекторы

председатель судебного состава ВАС РФ (до августа 2014 г.), действительный государственный советник юстиции 3 класса
партнер Юридической компании «Щекин и партнеры»
директор по организационному развитию ООО «Эталон-Инвест» (входит в ГК «Эталон»)
руководитель налоговой практики Московского представительства компании "Линклейтерз" (Великобритания)
партнер Юридической компании «Пепеляев Групп»
ведущий юрист юридической компании «Пепеляев Групп»
к.ю.н., партнер Юридической компании «Пепеляев Групп»
к.ю.н, руководитель практики трансфертного ценообразования и международного налогообложения юридической компании TAXOLOGY

Программа

1. Основные принципы организации договорной работы с учетом налоговых последствий сделок, их исполнения, нарушения и расторжения. Учет налоговых рисков и последствий при определении существенных и других условий договора. Анализ типичных примеров необоснованного игнорирования юристами налоговых аспектов договорной работы.

2. Последствия обхода налогового законодательства и незаконной налоговой оптимизации. Обоснованность налоговой выгоды и деловая цель сделки. Налоговые последствия переквалификации сделок. Комментарии к ст.54.1 НК РФ. Анализ отдельных судебных дел по необоснованной налоговый выгоде.

3. Налоговые риски при выборе контрагента. Последствия выбора в качестве контрагента неплательщика налогов. Проверка налоговой осмотрительности при выборе контрагента.

4. Налоговые последствия и риски работы по внешнеэкономическим контрактам, антиоффшорные механизмы и концепция бенефициарного собственника в международном налоговом праве как механизмы ограничения налогового планирования. Обмен информацией налоговыми органами различных стран. Законодательство о контролируемых иностранных компаний и его влияние на практику договорной работы.

5. Налоговые риски при установлении договорных цен. Налоговый контроль за контрактными ценами. Принцип рыночности цен в налоговом праве. Контролируемые сделки для целей законодательства о трансфертном ценообразовании. Налоговый контроль за трансфертным ценообразованием. Краткая характеристика методов определения рыночных цен.

6. Налоговые последствия ошибок, допущенных при оформлении документов, подтверждающих исполнение договоров (актов, накладных и т.п.). Требования к оформлению первичных документов.

7. Последствия признания договора недействительным для исчисления налогов.

8. Налоговые последствия расторжения договоров. Налоговые последствия прекращения обязательств зачетом, новацией или предоставлением отступного. Налоговые риски прощения (списания) долга, его части или начисленных штрафных санкций при реструктуризации задолженности или подписании мирового соглашения.

9. Налоговые последствия согласования, досудебного признания и взыскания штрафных санкций за нарушение договоров.

10. Налоговые последствия заключения безвозмездных сделок.

11. Налоговые последствия заключения договоров купли-продажи и мены (переход права собственности, возврат товаров, скидки, условия и доставке товаров).

12. Налоговые последствия заключения договоров аренды (арендная плата, неотделимые улучшения, лизинг и т.п.).

13. Налоговые последствия заключения договоров подряда и возмездного оказания услуг.

14. Налоговые последствия заключения договоров займа и кредита.

15. Налоговые последствия заключения договоров поручения, комиссии и агентирования.

16. Налоговые последствия заключения договоров в сфере инвестиционно-строительной деятельности (долевое участие в строительстве, продажа апартаментов и пр.).

17. Налоговые последствия новых договорных конструкций, введенных в ГК РФ в связи с реформой договорного права 2015 года (плата за отказ от договора, опционная премия, абонентский договор, возмещение потерь, законные проценты по ст.317.1 ГК и др.)

18. Анализ судебной практики рассмотрения споров, связанных с налоговыми последствиями договоров.

19. Налоговый Due Diligence при приобретении компании: выявление и анализ налоговых рисков.


Условия участия

Объем обучения

40 ак. часов

Стоимость 1 академического часа обучения 925 руб.

Оформление результатов обучения

По окончании курса слушателям после сдачи ИТОГОВОЙ АТТЕСТАЦИИ выдается Удостоверение о повышении квалификации.

Скидки

На оплату курсов повышения квалификации действует система скидок. Подробнее смотрите здесь

Стоимость

37 000 рублей 00 коп. (НДС не облагается). Возможна рассрочка платежа в несколько этапов.

Стоимость 1 академического часа обучения 925 руб.

Требования к слушателям

К обучению допускаются лица, имеющие и (или) получающие среднее профессиональное и (или) высшее образование.
Для формирования личного дела слушателя необходимо предоставить следующие документы:
— копия диплома об образовании
— копии паспорта (первых двух страниц и страницы с действующей регистрацией)

Условия оплаты

Обязательна предварительная регистрация.
После регистрации Институт направляет по электронной почте Договор для согласования. По завершении регистрации участник получает:
— ссылку на счет к оплате (при оплате юридическим лицом), либо
— ссылку на страницу для онлайн-оплаты банковской картой (при оплате физическим лицом)

Зарегистрированный слушатель может запросить реквизиты для оплаты через Сбербанк или банковским переводом со счета плательщика в форме квитанции.
При оплате безналичным переводом или через Сбербанк необходимо выслать Институту копию платежного документа по электронной почте.

Форма обучения

Занятия проходят по будням в вечернее время с 18.30, 2-4 раза в неделю. Срок обучения 1 месяц.

Подробная почасовая программа обучения с указанием места проведения рассылается зарегистрированным участникам за неделю до его начала.


Программы по схожей тематике

17.02.20 - 02.07.20 (4.5 месяца)  Долгосрочное повышение квалификации «Комплексное долгосрочное повышение квалификации юристов»
17.02.20 - 19.02.20  Краткосрочное повышение квалификации «Налоговые последствия и риски заключения договоров в практике договорной работы»
11.03.20 - 29.04.20 (1.5 месяца)  Долгосрочное повышение квалификации «Практические навыки работы юриста: переговоры, написание документов, судебная риторика, управление проектами, работа юридического департамента»
02.06.20 - 24.06.20 (1 месяц)  Долгосрочное повышение квалификации «Налоговые последствия и риски заключения договоров в практике договорной работы»
15.06.20 - 19.06.20  Краткосрочное повышение квалификации «Практические навыки работы юриста: переговоры, написание документов, судебная риторика, управление проектами, работа юридического департамента»